La mayoría de los ciudadanos estadounidenses (en inglés) y residentes permanentes (en inglés) que trabajan en los Estados Unidos deben presentar una declaración de impuestos si ganan más de una cierta cantidad durante el año.

Factores que afectan si alguien necesita presentar una declaración de impuestos

Estos son algunos elementos que afectan si se requiere que una persona presente una declaración de impuestos.

Ingresos brutos. El ingreso bruto significa todos los ingresos que un individuo recibió en forma de dinero, bienes, propiedades y servicios que no están exentos de impuestos. Esto incluye cualquier ingreso de fuentes fuera de los Estados Unidos o de la venta de una casa principal, incluso si un contribuyente puede excluir parte o la totalidad.

Umbral de presentación requerido. Los contribuyentes tendrán que ver si sus ingresos brutos están por encima del umbral de presentación requerido. Los estados de presentación (en inglés) tienen diferentes umbrales de ingresos, por lo que los contribuyentes también pueden necesitar considerar su posible estado civil.

Hay cinco estados civiles:

• Soltero
• Cabeza de familia
• Casado que presenta una declaración conjunta
• Casado que presenta una declaración por separado
• Cónyuge sobreviviente calificado

Encuentre detalles acerca de los requisitos de declaración de impuestos con la Publicación 501, Personas dependientes, deducción estándar e información sobre la presentación (en inglés).

Umbrales de presentación del año tributario 2023 por estado civil

Estado de trabajo por cuenta propia. Los individuos que trabajan por cuenta propia deben presentar una declaración anual y pagar impuestos estimados trimestralmente si tuvieron ganancias netas de $400 o más.

Estado como dependiente. Una persona que es reclamada como dependiente aún puede tener que presentar una declaración. Depende de sus ingresos brutos, incluyendo:

• Ingresos del trabajo. Esto incluye sueldos, salarios, propinas, honorarios profesionales y otras cantidades recibidas como pago por trabajo realizado.
• Ingresos no ganados. Esto es ingresos de tipo inversión e incluye intereses, dividendos y ganancias de capital, alquileres, regalías, etc. Las distribuciones de intereses, dividendos, ganancias de capital y otros ingresos no ganados de un fideicomiso también son ingresos no ganados para un beneficiario del fideicomiso.

Un padre o tutor debe presentar una declaración de impuestos para los dependientes que deben presentar, pero no pueden presentar por sí mismos.

Beneficios potenciales cuando los contribuyentes presentan una declaración de impuestos:

Se le devuelve dinero. En algunos casos, es posible que se le devuelva dinero cuando presenta una declaración de impuestos. Por ejemplo, si un empleador retuvo impuestos de su cheque de pago, es posible que se le adeude un reembolso.

Evite intereses y multas. Las personas pueden evitar intereses y multas presentando una declaración de impuestos precisa a tiempo y pagando cualquier impuesto que adeudan antes de la fecha límite. Deben presentar la declaración a tiempo o solicitar una extensión para evitar algunas multas. Si tienen una deuda tributaria y no pueden pagar la totalidad o parte de ella, el IRS puede ayudar.

Aumente sus beneficios del Seguro Social. Reclamar los ingresos del trabajo por cuenta propia en su declaración de impuestos garantiza que se incluyan en el cálculo de sus beneficios. Los ingresos no declarados pueden dar lugar a un cálculo incorrecto.

Obtenga un panorama preciso de sus ingresos. Cuando los contribuyentes informan con precisión todos sus ingresos, les dan a los prestamistas una imagen financiera precisa para determinar los montos y las tasas de préstamos que el contribuyente debería tener derecho a recibir.

Hacer lo correcto. Cuando los contribuyentes presentan una declaración de impuestos precisa y pagan sus impuestos a tiempo, sabrán que están haciendo lo correcto para cumplir con la ley.

Algunos contribuyentes deberían considerar la presentación, incluso si no son requeridos.

Es posible que las personas quieran presentar una declaración incluso si ganan menos que el umbral de presentación porque pueden recibir dinero. Esto podría aplicarse a ellos si:

• Han tenido impuesto federal retenido de su pago
• Hicieron pagos de impuestos estimados
• Califican para reclamar créditos tributarios como:
  • Crédito tributario por ingreso del trabajo
  • Crédito tributario por hijos
  • Crédito tributario de la oportunidad americana
  • Crédito por impuestos federales sobre combustibles
  • Crédito tributario para primas
  • Crédito tributario para cobertura de salud
  • Créditos por licencia por enfermedad y familiar
  • Crédito por cuidado de hijos y dependientes

    El Asistente Tributario Interactivo puede ayudar a las personas a determinar si necesitan presentar una declaración

    El Asistente Tributario Interactivo es una herramienta que proporciona respuestas a muchas preguntas comunes de la ley tributaria basadas en las circunstancias específicas de un individuo. Según los datos que usted proporcione, puede determinar si debe presentar una declaración de impuestos. También puede ayudarle a entender:

  • Estado civil para efectos de la declaración
  • Si puede reclamar un dependiente
  • Si el tipo de ingreso que tienen está sujeto a impuestos
  • Si son elegibles para reclamar un crédito
  • Si puede deducir gastos

  • La información del usuario es anónima y solo permite al asistente responder a las preguntas del contribuyente. La herramienta no compartirá, almacenará o usará información de ninguna otra manera, ni puede identificar a la persona que la usa. El sistema descarta la información que el usuario proporciona cuando sale de un tema.

    Si tiene alguna pregunta sobre contabilidad esencial para negocios,  impuestos nacionales, impuestos internacionales, representación ante el IRS, implicación de impuestos nacionales en transacciones de bienes inmuebles o estados financieros, llámenos al +1-305-274-5811.  

    Fuente: IRS