Durante muchos años, una gran cantidad de personas han sido identificadas por evadir impuestos en los Estados Unidos, pretendiendo ocultar su dinero en bancos en el extranjero mediante el uso de tarjetas de débito, crédito y transferencias para acceder a sus fondos.

El IRS ha podido ubicar a los contribuyentes con cuentas no declaradas mediante la información obtenida en rigurosas investigaciones, lo mismo sucede con los bancos y los banqueros sospechosos de ayudar a sus clientes a ocultar activos en el extranjero. Es importante destacar que el IRS trabaja en estrecha colaboración con el Departamento de Justicia para procesar casos de evasión tributaria.

Mantener cuentas en el extranjero no necesariamente tiene que ser un delito, solo que existen una serie de requisitos de reporte que deben cumplirse. Los contribuyentes estadounidenses que no cumplen con los requisitos de reporte están violando la ley y se arriesgan a recibir sanciones y multas significativas, así como la posibilidad de procesamiento criminal.

Desde el 2009, decenas de miles de personas se han presentado voluntariamente para divulgar sus cuentas financieras en el extranjero, aprovechando oportunidades especiales para cumplir al sistema de impuestos de los Estados Unidos y resolver sus obligaciones tributarias. Y, con los nuevos requisitos de presentación de informes de cuentas extranjeras estableciéndose progresivamente en los próximos años, el esconder ingresos en el extranjero es cada vez más difícil.

A principios del 2012, el IRS abrió nuevamente el Programa de divulgación voluntaria de cuentas extranjeras (OVDP, por sus siglas en inglés) (en inglés) continuando el afanoso interés por parte de los contribuyentes y los profesionales de impuestos después de la clausura de los programas del 2011 y 2009. Este programa estará abierto por un período indefinido hasta nuevo aviso.

Si tiene preguntas sobre contabilidad, impuestos nacionales o internacionales, representación con el IRS o implicaciones tributarias en bienes raíces, entre otros temas, no dude en llamar a Lord Breakspeare Callaghan LLC al 305-274-5811.

Con información de: IRS